一、信用的定义

（一）关键词

偿还，付息，借贷，债权债务关系；贷方，授信，债权；借方，受信，债务

（二）信用的本质（特征）

1、信用是以偿还和付息为条件的借贷行为：最基本特征

严格区别于税收缴纳和财政划拨的无偿性

2、信用反映的是债权债务关系

从商业信用发展到各种各样的权务关系

3、信用是价值运动的特殊形式

1）价值使用权转移，所有权不变

2）价值使用权单方向由贷方转移到借方，并没有同等价值的反向运动

二、信用的表现形式：

按借贷关系中权务人的不同，信用的具体种类有

（一）商业信用：直接信用

1、形式：赊销（延期支付）；预付

2、特点

1）与特定商品买卖相联系：买卖，但不付款，承诺到期支付，引出借贷行为，形成债权债务关系

2）商业信用的双方当事人都是商品的经营者：与消费信用不同

3）商业信用的供求受经济景气状态的影响：繁荣增加，衰退减少

3、优点：方便，及时，

4、局限

1）授信规模受上游企业“产品成品资本量”限制

2）授信方向只能产生于直接上下游企业间

3）难易接受国家管理和调控，易导致债务危机

（二）银行信用：间接信用

1、信用规模和方向上具有优势（与商业信用相比）

2、是一种中介信用

1）银行是货币资本所有者和使用者的中介

2）信用的主要形式

3）商业信用的票据化丰富了银行信用的内容；银行信用促进企业发展提高了商业信用的经济基础

3、信用的主要形式，基本形式，主导形式

4、与商业信用的互补：1）银行信用扩展并引导商业信用；2）商业信用（票据）丰富的银行信用

（三）国家信用（政府信用）

1、形式：政府债券=国库券+中长期国债（公债）；银行借款；国外借款；国际金融市场发债

2、作用

1）调节财政收支的短期（财政年度内）不平衡：主要发行国库券

2）弥补财政赤字（财政收支长期不平衡）：发行政府债券较增加税收和向银行透支更少影响经济

3）调节经济与货币供给：扩张性财政政策和央行调节货币供给（公开市场业务）的前提

3、我国：1）解放初期；2）极左时期；3）新时期

（四）消费信用：与商业信用和银行信用无本质不同

1、授信对象：消费者（家户部门）

2、授信目的：满足和扩大消费

3、方式

1）分期付款：耐用品，首付+分期等额支付其余货款及利息

2）消费信贷：直接以货币形式指向特定商品的贷款，分为I）信用贷款；II）抵押贷款

3）信用卡

4、优点：1）增加当前消费，扩大总需求，促进经济增长； 2）引导消费方向

（五）股份信用

（六）保险信用、租赁信用、民间信用

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